Петр Безуглов, юрист по профессии, живет в мире, где фантазии не имеют права голоса. Его существование подчинено строгому своду правил, от которых он никогда не отступает. Случайно его сын Ваня обнаруживает старые письма, написанные отцом в детстве Деду Морозу, и бросает их в праздничный почтовый ящик. С рассветом детские мечты Петра неожиданно становятся реальностью, угрожая не только ему самому, но и близким, а может, и всему, что его окружает.